Obbligo di segnalazione dei soci, amministratori, e beneficiari delle società americane

A partire dal 1° gennaio 2024 è in vigore in America il Corporate Transparency Act

[Se preferisci vedere il video con le risposte sul nostro canale YouTube, clicca qui]

Di fatto, nella prima volta nella storia, gli Stati Uniti creano un registro delle imprese a livello federale.

Aggiornamento del 2 Gennaio 2025

Il 26 dicembre 2024, la Corte d'Appello del Quinto Circuito ha annullato la sospensione emessa il 23 dicembre 2024 riguardante l'ingiunzione preliminare contro il Corporate Transparency Act (CTA), ripristinando l'ingiunzione nazionale emessa dal Tribunale Distrettuale dell'Eastern District of Texas mentre il collegio di merito esamina gli argomenti sostanziali delle parti. Questi argomenti saranno discussi nel marzo 2025.

In precedenza, il 3 dicembre 2024, un tribunale distrettuale federale aveva emesso un'ingiunzione che bloccava l'obbligo di presentazione del CTA a livello nazionale. Successivamente, il 23 dicembre 2024, la Corte d'Appello degli Stati Uniti ha ripristinato l'obbligo di presentazione previsto dal CTA, e il **Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN)** ha esteso le scadenze per i report del CTA, con la scadenza principale fissata al 13 gennaio 2025.

A partire dal 27 dicembre 2024, in base agli aggiornamenti forniti dal FinCEN, le società soggette a obbligo di segnalazione non sono attualmente tenute a presentare informazioni sulla titolarità effettiva al FinCEN e non sono soggette a responsabilità in caso di mancata presentazione finché l'ordine rimane in vigore. Tuttavia, le società possono continuare a presentare volontariamente i report relativi alle informazioni sulla titolarità effettiva.

Cosa bisogna fare? Cosa comporta per le aziende italiane che vogliono aprire in America?

Se apro una società negli Stati Uniti devo fare la dichiarazione, a livello federale con il "Department of Treasury", del nome dei soci che hanno più del 25% di proprietà di questa società.
 

Si potranno conoscere i soci della società?

I dati non saranno resi pubblici. Quindi non ci sarà un database dove è possibile vedere chi sono i soci di questa o quell'altra società. I dati saranno utilizzati solo per combattere la criminalità organizzata, durante un processo in corso. In nessun altra situazione.